38420字硕士毕业论文商业银行在供应金融中的风险监管
论文类型：硕士毕业论文
论文字数：38420字
论点：供应链,金融,中小企业
论文概述：
金融风险的管理包括了风险的识别、风险的计量和风险的控制。供应链金融作为一种新型的金融服务模式，其风险特征有别于传统信贷模式。为促进供应链金融健康发展，商业银行迫切需要建立
论文正文：
第一章导言
1.1研究背景和意义
供应链金融作为一种创新的金融服务模式，是供应链管理中物流、资金流和信息流充分融合的产物。它也是银行从企业间竞争到供应链间竞争适应市场竞争的产物。从战略角度来看，大力发展供应链金融意义重大。供应链金融体系是银行、中小企业和物流企业的共生体系，实现了经济命脉实体的双赢，确保了经济体系的良性循环。我国更深层次的意义在于供应链金融有望成为解决中小企业融资困难的有效途径。
(1)供应链金融已成为解决中小企业融资困难的新途径
中小企业融资困难一直是中国经济发展过程中未解决的问题。中小企业对中国经济的贡献与其享有的经济资源不相称。2008年，中小企业贡献了中国国内生产总值的58%，占税收的48%，提供了75%的城市就业机会，成为中国经济发展的重要支柱。国务院发展研究报告显示，近70%的中小企业难以获得贷款，63.4%的中小企业和70.9%的小企业难以从银行获得贷款。融资困难已成为制约我国中小企业发展的瓶颈。中小企业融资困难的主要原因是:资产规模小、生产经营不稳定、抵御风险能力差；中小企业财务报表的规范性、信用评级和信守承诺的约束力较差。从银行角度看，中小企业单笔贷款金额小，信贷成本高，信息收集和处理成本高。从信用方式出发，中小企业抵押房地产较少，获得担保能力差等。中小企业的缺陷注定要被银行排除在现代银行业之外，因此中小企业融资问题的解决只能依靠银行信贷模式的创新。供应链金融是实现中小企业与银行双赢的新模式。供应链金融主要面向中小企业。信用的性质是中小企业流动资产的质押贷款。信贷过程使用多种信贷支持技术来减少银行和企业之间的不对称和信用风险。基于供应链金融信用模式，银行找到了一条切入中小企业蓝海的新途径。
(2)供应链金融已成为银行竞争的新领域
由于我国商业银行业务模式相似，产品差异小，高质量客户之间的竞争日益激烈，迫使价格战一场接一场，利润下降空。随着四大国有银行的大型银行和寻求不同产品战略的银行，创新供应链金融模式被引入，将银行信贷业务延伸到中小企业的蓝海。深圳发展银行于2006年首次引入供应链金融服务模式的概念，并界定了贸易融资的战略地位。建设贸易融资专业银行已成为公司业务发展的方向。随后，招商银行、浦东发展银行等。还引入了供应链融资模式，实现了良好的绩效增长。截至2007年底，深圳发展银行基于供应链金融的信贷额度累计高达1000亿元。华夏银行供应链金融业务2008年达到600亿元。2010年，北京银行等一些城市商业银行也决定充分利用其战略政策打造供应链金融产品品牌。相比之下，大型国有银行供应链金融发展较慢，供应链金融具有很大的发展潜力。以保理业务为例，2009年中国保理业务总额为5500亿欧元，不到美国和日本的一半。考虑到中国是世界上最大的贸易国，基于应收账款的业务增长潜力将是巨大的。因此，各行各业都参与了供应链产品的开发和研究。
(3)供应链金融促进物流企业差异化发展
物流业竞争激烈，物流服务利润率仅为2%左右。物流企业属于资本投资行业，早期需要大量资本投资建设仓储单位、物流设备和配套设施，具有规模经济的特点。然而，物流业的市场准入水平相对较低，产品差异相对较小。为了争夺客户，不断降低物流服务成本，各种物流企业纷纷降低利润空。物流企业渴望深化与客户的服务水平，建立对客户的高度依赖。在供应链金融模式下，物流企业依靠自身的专业和信息优势，提供价值评估、企业信息评级、存储和拍卖等增值服务，发展和维护银行客户。物流企业由于融资便利，提高了在供应链中的竞争优势和谈判能力，深化了客户服务合作，提高了客户忠诚度。因此，供应链金融必将成为物流企业未来的一个竞争领域，提升其差异化管理策略。
第二章供应链金融的概念、模式和特征
2.1供应链金融概念
供应链金融是中小企业金融服务模式的创新，是银行为适应供应链管理的发展而开发的产品。所谓供应链管理(supply chain management)是指对供应链中的物流、资金流和信息流进行设计、规划和控制，以提高竞争力，实现以整个供应链最低的总成本为客户提供一流的价值。随着经济全球化的发展，纵向一体化的生产模式逐渐被横向一体化所取代，市场竞争不再集中在企业之间，而是集中在供应链之间。近年来，随着外包企业原材料、能源和劳动力价格的上涨，大型跨国企业面临成本上升和价格下降的双重压力。在追求进一步降低成本的驱动下，跨国企业开始解决供应链中小企业融资成本高的瓶颈问题。据统计，供应链中中小企业的短期融资成本平均为20%-40%，而核心企业的融资成本通常不到12%。利用供应链的核心企业信用为中小企业融资，将大大降低供应链的财务成本，最终降低最终产品的价格。因此，核心企业和银行达成协议，为供应链的所有成员企业设计一套系统的融资方案，供应链金融应运而生。
2.1.2供应链金融的概念
虽然商业银行长期参与发达国家的供应链管理，帮助整个供应链发挥从采购到生产再到销售的最大竞争优势，但供应链金融在中国仍然是一种创新产品。深圳发展银行于2006年6月首次提出供应链金融服务模式，受到银行业和金融界的广泛关注。随着供应链金融的发展，供应链金融的创新模式不断引入，供应链金融的内涵和外延也不断拓展。尽管我国尚未形成统一的定义，但许多学者已经开始从不同角度探讨供应链金融的本质。胡跃飞认为供应链金融可以分为广义和狭义。广义而言，供应链金融是指供应链金融资源的整合，是供应链中特定金融组织者为供应链资金管理提供的一套解决方案。狭义上，他指的是第三方金融机构提供的信贷产品，包括向供应商提供的信贷产品，如存货质押贷款、应收账款融资、保理等。，以及向购买者提供信贷产品，如仓单融资(供应商管理库存融资)和原材料质押融资。此外，它还包括供应链上游和下游之间的相互融资，如买方向供应商提供的“提前付款折扣”，以及供应商向买方提供的“延期付款期”和其他产品。除融资外，金融机构还提供财务管理咨询、现金管理、应收账款催收、结算、信用调查等中间业务产品。[3]从金融机构的角度来看，供应链金融(supply chain finance)是指银行等金融机构以金融机构的各种金融产品在单一或有限的信用额度内进行的融资业务，以特定产品供应链中的真实交易为背景，以企业交易行为所产生的确定的未来现金流为直接还款来源，结合核心企业的信用水平。
结论由于本文主要研究基于供应链金融的商业银行风险，因此采用供应链金融的概念。
第三章供应链财务风险分析……28-35
3.1供应链金融风险的特征……28-30
3.2供应链金融的风险分析……30-34
3.3本章概述……34-35
第四章供应链金融信用风险综合评价……35-52
4.1……35-38
4.2供应链金融信用风险评价指标体系……38-42
4.2.1评价指标体系的设计原则……38 [/BR/] 4.2.2评价指标体系的设计……38-42 [/BR/] 4.3供应链金融信用风险评估模型……42-47
4.4案例分析……47-51
4.4.1公司简介……47
4.4.2公司综合评价……47-50[/比尔/] 4.4.3结果分析……50-51 [/BR/] 4.5本章概述……51-52
第五章供应链金融的风险控制……52-61[/ Br/] 5.1供应链金融中的信用风险控制……52-56
5.2供应链金融中的运营风险控制……56-57
5.2.1加强供应链金融内部控制体系建设……56
5.2.2利用激励机制实施人员保障措施……56-57 [/BR/] 5.3供应链金融风险管理……57-60
5.4本章概述……60-61
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供应链金融是一种新的融资模式，它将中小企业置于供应链的背景下，通过有效激活其流动资产，检查其交易风险，为中小企业提供信贷服务。这种融资模式通过多种信贷支持技术降低了中小企业的信贷风险，有效解决了中小企业的融资困难。供应链金融风险回报率高，市场发展前景广阔，商业银行竞相推出供应链金融产品和服务。然而，供应链金融作为一种新的融资模式，其风险不同于传统的信用风险。商业银行应根据供应链金融的特点进行有效的风险管理。如果商业银行为了抢占市场而不及时推出供应链金融，势必会对商业银行造成伤害，严重的话可能会危及整个银行体系。因此，有必要系统分析供应链金融下商业银行的风险管理。
从商业银行的角度，从整体上总结了供应链金融的风险特征，详细分析了供应链金融的信用风险和操作风险，建立了供应链金融的信用风险评估体系，并从制度完善和技术保障两个方面进行了风险控制，为我国商业银行的风险管理提供了参考。本文的主要内容和结论可以归纳如下:
(1)在介绍供应链金融的背景、内涵和信用模式的基础上，通过比较供应链金融模式与传统信用模式的差异，揭示了供应链金融的特征:参与者多元化、贸易自补偿特征(连续性、封闭性和自我补偿)，以及改变传统银行的信用视角(1+N信用法)。
(2)总结整个供应链中金融风险的特点，使商业银行能够进行有针对性的风险管理。供应链金融的风险特征:多重信用支持技术降低融资主体的信用风险，多重委托代理关系增加道德风险，复杂流程增加操作风险。这一特点决定了商业银行应该改变传统的对信用风险的关注，而不是静态地关注中小企业的资产负债表，而是动态地关注供应链的交易风险、质押资产风险和核心企业的信用风险，加强对各种主体风险和操作风险的防范。然后，本文详细分析了供应链金融信用风险和操作风险的来源。
(3)供应链金融风险的特殊性决定了传统信用风险评估模型的不适用性。构建供应链金融信用评价体系十分必要。本文以“主体+债务”的方式构建供应链金融信用风险评估体系，并运用层次多模糊分析方法构建评估模型。通过实证研究，证明供应链金融降低了中小企业的融资门槛，为银行等金融机构的信贷决策提供了科学客观的判断依据。
(4)本文试图将供应链金融风险控制体系融入传统的风险管理框架，并根据供应链金融的特点，从制度和技术两个方面构建供应链金融风险控制体系。由于供应链金融涉及多个主体，主体间的信息共享可以有效降低供应链金融的风险。因此，有必要建立一个电子信息共享平台。基于北美金融信息网银行网上逆向保理系统的成功经验，提出了构建我国电子信息共享平台的构想。
参考
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