当前位置: > 硕士毕业论文 > 38200字硕士毕业论文某银行金融危机预警系统研究

38200字硕士毕业论文某银行金融危机预警系统研究

论文类型:硕士毕业论文
论文字数:38200字
论点:商业银行,银行,风险
论文概述:

商业银行财务危机预警系统的实际应用——以中国工商银行为例。结合文献和前文的研究基础,设计了指标体系和预警系统应用于工商银行指标的分析,并对该预警系统的结果做出了评价。

论文正文:

第一章引言

1.1研究背景和意义
1.1.1研究背景
自意大利于1407年在威尼斯成立第一家银行以来,有关该银行金融危机的问题不断出现。自20世纪80年代中期以来,银行金融危机爆发得更频繁、规模更大。银行是管理货币资金的特殊企业,是一个国家金融体系中的重要环节。金融的稳定发展是影响一个国家经济稳定和安全的关键因素。20世纪90年代的一系列金融危机,如墨西哥金融危机、俄罗斯金融危机、南美金融危机等,尤其是1997年的亚洲金融危机,对全球经济产生了巨大的影响和破坏,再次引起了人们对金融危机的警惕和思考,也引发了人们对金融安全问题的深入研究。随着世界经济一体化的深入,银行金融危机已经成为一种全球性现象。世界经济的一体化将世界上的每一个经济体紧密联系在一起。每个经济体都已经成为世界经济不可分割的一部分。世界经济的动荡将不可避免地影响每个国家的经济稳定。一些国家的商业银行金融危机预警系统防御能力差,危机防范能力低。因此,几次金融危机对这些国家的经济造成了巨大损害。随着中国加入世界贸易组织,中国的金融市场逐渐对外开放。在经济全球化和金融全球化的背景下,国外爆发的金融危机越来越有可能影响到我们。一个国家的金融体系要想抵御金融危机的负面影响,就必须努力降低本国发生金融危机的可能性,还需要一套完善的金融危机预警系统来防患于未然。银行危机是金融危机的重要原因,因此建立完善的商业银行金融危机预警系统也是防范金融危机的重要手段。
一家银行的金融危机可能导致储户的银行存款损失,银行股东权益减少甚至消失,政府也需要花费大量资金来解决银行危机的负面影响,影响到整个国家的经济发展。因此,防范银行金融危机的发生,加强银行金融危机预警,完善我国的银行体系已经成为各国关注的问题。近年来,政府发行专项国债补充四大银行资本,成立四家资产管理公司接管四大银行和政策性银行的不良资产,并将四大银行改制为上市股份公司。这些措施使我国商业银行的资本充足率获得了银行的风险管理能力、危机监控和预测能力,完善了银行的内部管理和外部监管体系。提高我国商业银行的核心竞争力,与国际银行接轨,促进金融体系的稳定运行和银行业的平等竞争,在竞争日益激烈的金融环境中谋求长期生存和发展。

(2)现实意义
中国加入世界贸易组织后,银行业和金融业逐步全面对外开放。在全球经济和金融一体化的趋势下,外资银行逐渐享有与中资银行同等的国民待遇。中国商业银行的数量逐渐消失,可供客户使用的其他商业银行的数量也逐渐增加。中资银行必须加快银行开放步伐,否则将导致存款损失,从而增加银行金融风险的不确定性,使中资银行面临更大的竞争压力。我国商业银行面临越来越多的风险和挑战。为了在激烈的竞争中立于不败之地,我们必须吸收和借鉴发达国家商业银行在风险监控、危机防范、金融监管等方面的经验,建立完善的银行风险和危机预警系统,实时监控和分析相关指标数据的变化,防范金融风险的发生,提高我国商业银行抵御风险和防范危机的能力,避免金融危机对金融体系运行和国民经济发展产生不利影响。保障国民经济稳定健康发展具有重要的现实意义。近几十年来,发达国家频繁而大规模的宏观经济波动导致了经济的不确定性,迫使各国政府全面更新金融业的技术手段。商业银行作为金融体系的支柱,其风险预测和危机预警能力有了很大提高。目前,世界上许多国家的商业银行都有先进的金融危机预警系统来预测风险。然而,中国还没有一个完整有效的金融危机预警系统,这也是当前中国商业银行改革的重要组成部分。

第二章商业银行金融危机预警的理论基础

研究商业银行金融危机预警系统,首先必须了解相关概念和理论成果。本章介绍了商业银行的风险、金融危机、预警系统和模型。

2.1商业银行风险和金融危机风险的不断积累导致危机爆发
风险是一个数量变化的过程,而危机是最终的质量变化。要建立完善的商业银行金融危机预警系统,首先必须了解商业银行风险的形成、发展和特点,探索金融危机的根源。

2.1.1商业银行风险
商业银行运营的各个层面都存在风险。随着金融业务的不断创新和银行业务的复杂化,商业银行面临着越来越多的风险。广义而言,银行风险不仅包括居民家庭、非银行机构和从事银行活动的银行机构造成的风险,还包括政府部门作为从事银行活动的主体造成的风险。从狭义上讲,它一般是指银行的资产和收入因其活动而遭受损失的风险,[32]。本文研究的银行风险是指后者。商业银行不直接从事生产活动,而是依靠存款和借入资金进行货币交易。他们面临的风险与普通企业截然不同。商业银行风险的主体是无形的货币资金,而不是有形的商品。风险主要来自贷款人的违约,因此其风险与贷款人的风险密切相关。商业银行的各类业务,无论是资产业务还是负债业务、中间业务还是表外业务,都面临不同程度的风险。银行风险贯穿于银行业务的全过程,也存在于每一个员工身上,这种风险不可能完全消除。银行风险在被监控、识别和有效控制之前,具有隐蔽性和累积性。商业银行持续吸收的存款可以掩盖一些问题和损失,使风险在隐藏的条件下积累到一定程度,引发质的变化,导致危机爆发。一旦风险累积到金融危机爆发,就会不受控制地扩散到其他银行机构,造成负面的外部影响,最终影响到整个国家的经济发展。

第三章中国商业银行金融危机预警系统........21
3.1我国商业银行金融危机预警系统实施现状........21
3.2我国商业银行金融危机预警系统实施中的不足........22
细目........24
第四章发达国家商业银行金融危机预警系统.......25
4.1发达国家商业银行金融危机预警系统.......25
4.2一些影响.......27
4.2.1发达国家商业银行金融危机预警监管.......27
4.2.2宏观和微观视角的结合...28
4.2.3预警系统符合国情...28
4.2.4预警系统和指标体系应与时俱进...28
小结...29
第五章完善我国商业银行预警系统的对策和建议...30[/溴/]5.1宏观建议......30
5.2中层建议......31
5.3微观层面提案......32
小结........34

结论

银行体系有其固有的脆弱性。近年来,银行危机频发的严重性日益加剧,给世界各国,特别是发展中国家带来了无法估量的损失,造成了经济和社会动荡,也引起了巴塞尔委员会和其他国际经济组织的广泛关注。本文在分析商业银行金融风险和危机的成因和特征的基础上,发现商业银行金融危机通常是由多种因素造成的,包括银行自身的宏观经济因素、制度因素和微观层面因素。宏观经济因素主要从两个方面影响商业银行的金融安全。一方面,经济衰退使储户减少存款,减少银行资金来源。另一方面,商业银行贷款资产质量将下降,影响银行贷款客户的还款能力,本息回收将更加困难。由于各种制度的不完善,我国商业银行在各方面都存在巨大的潜在风险。通过比较国外商业银行金融危机预警系统的经验,结合危机预警系统建立的一般模型,对我国商业银行金融危机预警系统的建设提出了合理化建议。最后,将理论研究应用到实践中,在文献研究的基础上总结出一套工商银行预警系统,从微观角度对我国商业银行的金融危机预警系统进行窥探,以获得一般规律和特征。
中国作为世界上最大的发展中国家,具有发展中国家银行体系金融抑制的典型特征,表现出内在的不稳定性和脆弱性。21世纪以来,虽然中国银行业没有出现严重的银行业危机,但银行存在大量不良资产是不争的事实,其他存在的问题也进一步暴露出来。与此同时,金融机构被清算、接受和合并的案例也开始浮出水面。事实表明,中国的银行风险不再仅仅隐藏在一家银行,而是演变成广泛存在于整个银行业的系统性风险。近年来,中国宏观经济环境相对稳定,银行体系风险尚未完全显现。我们认为,银行业危机尚未达到10万人以上、迫在眉睫的危机水平。但是,如果我们不清楚我国潜在的银行风险,不采取有效措施控制和解决它们,而是让它们继续积累和恶化,我国也有可能发生银行危机。我国商业银行必须坚持稳健的经营战略,加强风险防控,将金融危机的风险因素控制在一定范围内。借鉴发达国家防范和化解银行危机的成功经验,研究银行危机的内部生成机制和外部诱发因素,探讨银行金融危机的监测预警及防范和化解对策,对于构建我国银行稳定运行和风险防控的稳定框架具有重要意义。通过本文前几章的分析和评述,我们可以展望国内金融预警领域进一步研究的内容和方向。

参考
[1]菲茨帕特里克.成功的http://sblunwen.com/gjcwgllw/工业企业与失败的企业的比率比较[公司,纽约,注册会计师,1932
[2]马克·伊兹莫杰斯基。《与财务困境预测模型估计相关的方法论问题》,[,会计研究杂志,1984,(22)
[3]比弗. W.H .财务比率作为实证研究失败的预测因素,不计算[,1967年会计研究杂志增刊,(1)
[4]爱德华一世·奥尔特曼。《金融配给、判别分析与企业破产预测》,[,金融杂志,1968,(9)
[5]孙文刚。国外破产预测模型述评[。浙江财税会计。2008(11) :45-46
[6]詹姆斯·奥尔森。《金融帕蒂斯与破产概率预测》,[,会计研究杂志,1980,(18)
[7]刘志友。商业银行安全性研究[。北京:中国金融出版社,2010: 170-171
[8]马德功,黄娟。对构建我国银行危机预警指标体系的几点思考[。《国际经济合作》,2007 (10): 84-87
[9]克里希纳·帕莱普。保罗·希利。《商业分析与验证》,东北财经大学出版社,2008 (4)
[10]赵夏回。金融预警系统初探[。山东青年管理干部学院学报,2007 (5): 107-110