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论文范文商业人寿保险公司在养老保险体系中的作用分析与探索

论文类型:论文范文
论文字数:
论点:养老保险,养老,储蓄
论文概述:

这篇论文主要从我国社会养老保险面临的问题、储蓄养老只能作为养老的辅助方式这几个方面来论述商业寿险公司在养老保险体系中的作用,该论文由硕博论文网毕业论文中心金融论文

论文正文:

引言:本文主要从以下几个方面论述商业人寿保险公司在养老保险体系中的作用:我国社会养老保险面临的问题和储蓄只能作为养老的辅助手段。本文由苏州博论文网研究生论文中心金融论文频道组织提供。

商业人寿保险公司在养老保险制度中的作用分析
摘要:从中国国情出发,采用“社会养老保险+商业养老保险+自保养老保险”模式,逐步减少对社会保险和自保养老保险的依赖,充分发挥商业人寿保险公司在中国未来养老保险制度中的作用,应该是中国社会保障制度改革的突破口。
关键词:人寿保险公司;养老保险制度;商业养老保险;社会养老保险

人们总是会变老。他们能否有一个好的晚年是每个人都会面临的问题。根据第五次全国人口普查数据,2000年,中国60岁以上人口达到10.86%(老龄化社会的临界点是10%),中国已经进入老龄化社会,成为世界上老龄化人口最多的国家之一。在过去的20年里,中国60岁以上的人口以每年3%的速度增长,目前达到1.32亿。到2030年,中国60岁以上人口将达到3.4亿,占总人口的21.36%。那时,每四个人中就有一个老年人。随着中国独生子女政策的实施,很可能会有四位父母和八位祖父母生活在一对年轻夫妇之上。如何解决这么多老年人的养老问题,是摆在我国面前不可回避的现实问题。笔者认为,我国社会保障制度改革应采取“社会养老保险+商业养老保险+自救养老保险”的模式,逐步减少对社会保险和自救养老保险的依赖,更多地依靠商业养老保险来满足消费者对养老保障的需求,这是解决这一问题的较好途径。这是因为人寿保险公司在建立储蓄养老保险方面具有极其有利的专业优势,并将在中国未来的养老保险体系中发挥极其重要的作用。

第一,中国社会养老保险面临的问题
所谓社会养老保险是国家和社会根据一定的法律法规建立的社会保险制度,旨在解决劳动者达到国家规定的劳动年龄限制后解除劳动义务或因年老无力工作而辞职的问题。国家有关文件规定,职工年老或丧失劳动能力后,每月或一次性的货币保险福利主要用于根据其对社会的贡献、资格或退休条件,保障职工退休后的基本生活需要。
1997年,国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定明确指出,基本养老保险只能保障退休人员的基本生活,各地区、各有关部门要在国家政策指导下大力发展企业补充养老保险,同时充分发挥商业保险的补充作用。目前,根据国家对基本养老保险制度的总体思路,未来基本养老保险的目标替代率确定为58.5%。由此可见,未来基本养老金的主要目的是保障大部分退休人员晚年的基本生活,不能解决老年人“温饱有余”的养老问题。此外,由于国力的限制和中国政治经济体制改革的深化,我国目前的社会养老保险制度仍然面临许多问题。这表现在以下几个方面:

(一)社会养老保险仅覆盖城镇固定工作单位人员。城镇自由职业者和失业人员以及广大无法享受
全面、完善的社会保障体系应覆盖所有群体,包括非城镇人口,也称为农民,也应参加基本养老保险,并应能在达到法定“退休”年龄时领取养老金。然而,这是一项非常困难的任务,不可能在短时间内完成。目前,并非所有城市人口都已进入社会保障体系。还有一些人没有参加基本养老保险。他们是自由职业者和失业者,即没有工作单位或固定工作单位的人。如何解决这些人的养老问题是我国不可回避的现实问题。显然,社会养老保险短期内无法解决。

(2)人口老龄化的压力越来越大。仅靠社会养老难以解决一些实际问题
西方发达国家通常只有进入工业化社会后才会出现老龄化,老龄化速度相对较慢。中国正处于工业化初期,经济建设资金需求集中,资源配置陷入困境。据统计,2000年中国60岁以上的人口达到10.86%。到2030年,中国60岁以上人口将达到3.4亿,占总人口的21.36%。目前,我国基本养老保险基金采用现收现付和基金积累相结合的部分积累制。当中国人口老龄化时,这种平衡的方法将导致资本需求的急剧增加和社会负担的增加。显然,仅靠社会养老金很难解决这个问题。

(3)社会养老保险缴费标准和替代率过高,导致国家和企业负担过重,部分参与者无力负担,不利于国民经济的健康发展
中国社会养老保险设定的替代率约为90%,世界为45-50%。在我国企业养老保险中,单位和职工保险费的支付标准占职工工资总额的28%,单位和职工普遍难以承受。如果支付标准降低,势必得到国家财政补贴,这可能导致严重的金融危机。

(4)现行社会养老保险制度不适应国民收入分配变化趋势
改革开放以来,我国国民收入一直向个人倾斜,国家财政宏观调控能力相对薄弱。从1980年到1995年,财政收入占国内生产总值的比例从25.7%下降到10.9%。与此同时,居民的个人收入迅速增加。按当年价格计算,从1978年到1995年,城镇居民收入年均增长15.9%,城镇居民存款余额年均增长34.3%,从154.9亿元增加到2346.6亿元。与此形成鲜明对比的是,中国绝大多数社会养老金支出仍然由国家和企业承担。它不仅给国家和企业造成了过大的负担,不利于国民经济的健康发展,也不利于人们自我保健安全意识的提高,导致对国家和企业的过度依赖。

(5)社会养老保险只能解决退休的基本问题,不能解决退休人员退休后生活水平下降的问题
根据国务院《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》和《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》,本决定实施后参加工作并已缴费15年的职工,退休后将按月领取基本养老金。社会养老保险基金主要来自:(1)用人单位提取上一年度职工月平均工资的20%;(2)个人工资的8%。退休后每月将支付基本养老金。基本养老金福利水平与缴款期限、缴款基数水平以及早晚退休时间直接相关。他们的基本养老金包括基本养老金和个人账户养老金。退休时基本养老金的月标准是基于上一年当地雇员的平均月工资和我的指数贡献的平均月工资。个人账户养老金的月标准是个人账户存储量除以计算月数,计算月数是根据城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、职工退休时的利息等因素确定的。假设在职工人的月平均工资和他在地上一年的指数月平均缴费工资为1000元,他在缴费30年后每月可以领取300元的基本养老金。假设平均预期寿命为80岁,养老金在个人账户中的比例除以240。60岁退休时,如果个人账户总额为60,000元,退休后每月可获得250元(60,000/240)。两项合计550元,显然只能解决基本养老金问题。这并不能解决老年人退休后“衣食无忧”的问题。

第二,养老储蓄只能作为养老的辅助手段,
中国人有良好的储蓄习惯。绝大多数人选择把钱存入银行,因为银行储蓄具有风险低、存取方便和安全性强的优点。目前,中国居民储蓄已超过17万亿元,充分体现了人民对银行储蓄的偏好。然而,通过银行储蓄本息积累实现养老自救的途径明显不足,只能作为养老保险制度的一种辅助方式。
(1)银行储蓄收益率低,浪费了资金的使用价值
根据目前银行储蓄一年期存款利率4.14%,考虑到5%的利息税因素,实际名义存款利率仅为3.933%。将大量资金存入银行显然浪费了资金的使用价值。
(二)银行储蓄无法抵御通货膨胀
2008年2月,全国消费者价格指数为8.7%。如果以活期存款利率作为比较,实际利率为-4.767%(即4.14% × 0.95-8.7%),基于4.14%的一年期存款利率,并考虑5%的利息税因素。这意味着你在银行存了10万元,一年后实际价值变成95233元,4767元白白蒸发了。面对通胀压力日益加大的预期,将银行所有资金作为自救型养老基金显然是不合适的。
(3)银行储蓄是自愿的,太随意了
,老年人的自我储蓄是一项长期计划,很可能在长期资本积累过程中死亡。
储蓄既是一种准备和积累的手段。作为一项准备措施,它的作用是未雨绸缪。作为一种积累方式,它是有目的地存钱,以便在未来实现相对昂贵的消费。这两者都是现代人的实际需要,所以为老年人未来的幸福生活储蓄是非常明智的行为。然而,在现实生活中,有些人总是很难自觉自愿地存钱。即使他们可以在银行存款,因为银行存款人可以随时从他们的账户中提取存款,在时间和金额上没有太多的限制,存款也不容易保存。一旦有任何支出,他们将被立即撤回,从而中止自救养老金计划。因此,养老自救只能作为养老保险制度中的一种辅助手段。
3。人寿保险公司可以在养老保险制度中发挥重要作用
在深化我国养老保险制度改革的过程中,为了进一步减轻国家的财政压力,必须增强个人自我保护意识,充分发挥市场机制的积极作用,重新设计我国的养老保险制度。笔者认为,在中国未来的养老保险制度中,更多地依靠商业养老保险来满足消费者的需求是解决这一问题的更好的途径。

(1)人寿保险公司可以在养老保险体系中发挥重要作用
受国力限制,虽然我国社会养老保险覆盖一定范围,但尚未达到覆盖全社会的水平。人寿保险公司有必要在空社会保障白区发挥作用。同时,社会养老保险水平只能保障退休人员的基本生活,而不能保障富裕的老年生活。高收入阶层可以通过购买人寿保险公司的养老保险来确保富裕的老年生活。

(2)人寿保险公司的资源配置
人寿保险公司可以更合理地配置资源,制定最佳投资策略,提高资金利用率,使养老基金产生最佳的资本配置和最高的投资回报率,从而更好地保护养老金领取者的利益。

(3)寿险公司养老基金积累模式
寿险公司养老基金积累模式更适合中国未来人口快速老龄化和城市化的发展趋势。这符合世界各国养老保险制度从现收现付模式向基金积累模式的改革趋势,也适合中国国民收入分配格局的变化。

(四)人寿保险公司的优势
人寿保险公司在许多国家的养老保险中发挥重要作用的原因在于它们比其他机构具有无可比拟的优势。
1。人寿保险公司拥有经验丰富的精算师,精算师能够准确制定支付标准和支付水平,并根据审慎的精算原则确保养老金的稳定应用和支付安全。
2。人寿保险公司有许多投资和财务管理方面的专家。在市场机制的作用下,寿险公司将在确保安全的前提下,制定最佳投资组合,确保养老基金的最大价值维持和增值。同时,通过加强成本核算,我们将尽最大努力降低运营成本,为养老金所有者提供优质高效的服务。
3。人寿保险公司承诺的养老金福利极其安全,养老金领取者的利益可以得到充分保护。寿险公司的经营受到政府金融监管部门的严密监管,政府金融监管部门督促寿险公司稳定经营,提取充足的负债准备金,确保充足的偿付能力和流动性。
4。商业人寿保险公司按照国际惯例经营养老保险业务。无论是在养老金制度成熟的西方发达国家,还是在养老金制度完善的拉美国家,寿险公司都在养老金制度的运行中发挥着重要作用。

(5)通过购买人寿保险,可以帮助人们发展计划储蓄的美德
由于商业养老保险是一种具有一定强制性的“储蓄”,当保险合同生效时,被保险人必须根据合同的规定按时支付保费,以维持保单的有效性,直至保单到期。这样,被保险人可以有计划地积累资金,形成定期储蓄的良好习惯。只有达成领取养老保险待遇的协议,才能按时领取养老保险待遇,或者在退出保险时领取现金价值。由于投降损失巨大,人们普遍不愿意投降,从而迫使人们在人寿保险公司“存”一笔钱,以保持资金的稳定流动,保护自己的生命。这不仅解决了老年人自救的缺点,如不主动、不自觉、过于随意。它还解决了许多人经常中途放弃储蓄和养老金计划的问题,因为他们无法忍受因方便取款而带来的物质诱惑。它还可以减轻老龄化社会和独生子女的负担,使老年人自己仍有尊严。
从以上可以看出,采用“社会养老保险+商业养老保险+自救养老保险”模式,逐步减少对社会保险和自救养老保险的依赖,充分发挥商业人寿保险公司在中国未来养老保险体系中的作用,不仅是必要的,也是可行的。这应该是中国社会保障制度改革的突破口。

参考资料:
[1]孙国栋。充分发挥现代保险功能,为构建和谐社会服务[。北京:金融时报,2005-2-21。[/比尔/] [2]郑治国。正确对待和积极应对人口老龄化[。上海:光明日报,2005年1月9日。[/比尔/] [3]盛盛瑞。《养老保险制度建设与团体保险转型》[。北京:保险研究,2001(7)。