56300字硕士毕业论文XX期货公司风险管理研究

论文类型：硕士毕业论文

论文字数：56300字

论点：期货,公司,期货市场

论文概述：

本文以期货公司风险管理相关理论为基础，以期货公司内控制度和监管部门风险监管制度为指导，选取 XX 期货公司为研究范本，对期货公司风险管理问题进行了研究

论文正文：

第一章期货公司风险管理理论

第一节公司治理理论

一、“公司治理”的定义

20世纪末，“公司治理运动”主要起源于英国和美国，在各国根据自身实际情况进行的改革中，以及在经济合作与发展组织(经合组织)和世界银行等国际组织的推动下，取得了很大进展。虽然目前对公司治理没有完全统一的定义，但以下经合组织和世界银行的观点被认为是许多观点中最具代表性的。

经合组织对公司治理的定义

经合组织(世界经济合作与发展组织)将公司治理定义为公司管理层、董事会、股东和其他利益攸关方之间的一系列关系。公司治理还通过设定公司目标、确定实现这些目标的手段和监督实施来形成治理结构。良好的公司治理应提供适当的激励措施，使董事会和管理层能够追求满足公司和股东利益的目标，并应促进有效监督的实施。无论是在一家公司内部还是对一个国家的整体经济而言，有效的公司治理机制都有助于在一定程度上提高信心，这对市场经济的稳定运行是非常必要的。

(二)世界银行对公司治理的定义

根据世界银行的说法，从公司的角度来看，公司治理是指建立一种能够按照法律和合同实现公司价值最大化的机制。董事会是公司的决策机构，必须平衡股东和各利益相关者的权益，以创造公司的长期利益。从公共政策的角度来看，公司治理是指社会在要求企业运用权力的同时支持企业发展的前提。我们应该充分利用我们的社会责任，即经济体制应该建立一个规范的市场机制，保护与公司关系密切的人的权益，同时为公司经营的负责人提供合理的补偿机制。

第二章是我国期货公司风险监管的现状及存在的问题。

第一部分是我国期货公司风险监管的现状

一，我国期货公司风险管理的发展历程

中国期货市场经历了20多年的发展。期货公司风险管理的发展过程实际上就是期货市场的发展过程。期货市场法律法规从无到有，风险防范意识从无到有，风险管理从无序到多重防范，期货公司风险事件从频繁发生到合规良性发展，期货公司风险管理随着期货市场的发展经历了不同的阶段:

(1)期货公司盲目发展和无风险管理意识阶段。

期货市场是随着1990年郑州商品交易所的成立而产生的。从1991年到1993年，在期货市场建立的初期，没有期货法律法规，也没有市场禁止性条款和规定。全国先后成立了300多家期货公司和50多家期货交易所。这个阶段只是盲目的发展。期货公司经常挪用客户存款、赌博、吃东西、作弊等现象。期货风险事件层出不穷。期货市场和期货公司作为期货市场的主体，对合规风险管理没有认识和理解。

(二)期货市场清理整顿，风险意识形成。

为了防止期货市场盲目发展，遏制风险事件的发生，1994年3月，国务院批准了《国务院办公厅转发国务院证券委员会关于坚决制止期货市场盲目发展的若干意见的通知》(国办发〔1994〕69号)。根据这份文件的精神，我国期货市场开始清理。1995年，国务院明确表示，中国证监会将直接监管期货市场。1995年10月，最高人民法院首次发布《期货纠纷案件审理座谈会纪要》，作为审理期货纠纷案件的法律依据。

第三章XX期货公司风险管理现状及存在的问题..........................................................32

第一节XX期货公司风险管理现状.................................................................................32

一、期货公司概述................................................................................................................32

二.所有业务链接中的风险管理实践...............................................................................................34

第二节XX期货公司存在的问题及风险...................................................................37

一、公司治理不完善..............................................................................................................37

二、内部控制制度实施和严格程度不够....................................................................................38

三、合规风险管理体系不完善....................................................................................39

四、经营规模小、抗风险能力低...............................................................................................40

五、公司员工结构不合理，专业素质不高，....................................................................................41

本章总结........................................................................................................................................42

第四章解决XX期货公司风险管理问题的对策和建议........................................................43

第一节建立完善的公司治理结构......................................................................................43

一、优化所有制结构................................................................................................................43

二.完善股东会、董事会和监事会的职能....................................................................................43

三、进一步完善管理机制....................................................................................44

四.充分发挥首席风险官的风险防控职能....................................................................................44

V.建立合理的组织框架...................................................................................................45

第二节加强内部控制管理体系建设...............................................................................................48

风险管理是期货公司生存和发展的基本保证，也是期货公司核心竞争力的重要组成部分，也是监管部门对期货公司的基本要求。自2007年4月以来，《期货交易管理条例》和《期货公司管理办法》得到修订和实施，《期货公司风险监管指标管理试行办法》和《期货公司首席风险官管理条例》相继颁布，我国期货公司风险管理框架基本形成。本文以期货公司风险管理的相关理论为基础，以期货公司内部控制制度和监管部门的风险监管制度为指导，选择XX期货公司作为研究模型，对期货公司的风险管理进行研究。