38120字硕士毕业论文某省地方金融风险案例研究
论文类型：硕士毕业论文
论文字数：38120字
论点：风险,财政,地方财政
论文概述：
对陕西省地方财政风险的实证研究不仅是基于财政风险问题的现实考察，而且是基于陕西省地方财政运行状况的判断，介绍本文的研究思路与结构安排，同时对研究的理论基础和前提进行概述。
论文正文：
第一章导言
1.1选题的背景和意义
1.1.1基于金融风险的实际调查
近年来，随着国际和国内经济环境的变化，特别是自2008年国际金融危机以来，金融在宏观经济监管中的作用日益明显，参与经济的功能日益增强。由于市场经济固有的风险性质，金融面临的各种风险日益尖锐。它对经济的可持续发展构成了巨大的潜在威胁，这在地方金融中更为突出。例如，地方政府债务的急剧积累和快速增长已经成为一个普遍而全面的问题，严重影响了基层政府的正常运行。它不仅恶化了社会信用环境，也埋下了巨大的社会危机隐患。2010年1月19日，在国务院第四次全体会议上，国务院总理温家宝甚至将“尽快制定规范地方融资平台、防范潜在金融风险的措施”列为宏观政策的重点任务之一。根据《新帕尔格雷夫经济学词典》中相关术语的解释“T”，金融风险是指金融危机的可能性。广义的金融危机是指国家金融、银行信贷和货币流通的混乱和动荡。狭义上，金融危机仅指国家财政收支危机。金融危机的总体表现是，国家预算无法维持收支平衡，财政赤字巨大，国债大幅增加，部分或全部国债停止支付。从金融风险的定义可以看出，金融风险的积累和强化最终会导致国家财政出现严重问题。应该说，金融风险问题贯穿于金融活动的全过程。提高各级金融风险意识，预先估计金融风险程度，做好防范和规避风险的准备，将金融工作从被动应对转向主动解决，是建立稳定、平衡和强大的地方金融的重要前提。目前，人们对金融风险的普遍认识是，中国完善的市场经济体制尚不完善。在加快从计划体制向市场经济体制转变的过程中，体制结构不稳定所引发的社会经济问题导致了众多的社会风险。政府财政作为政府干预社会经济运行的最重要手段，使金融成为各种社会经济问题的最终载体，即风险成本。各级政府，特别是财政部门，必须充分认识到建立和完善当前社会市场经济体制过程中金融风险的必然性和给地方金融经济运行带来的重大危害，增强危机感，牢固树立风险意识。一方面，地方政府要加大研究力度，制定并积极组织实施防范和化解金融风险的有效措施；另一方面，财务部门的职能也要求其深入研究金融经济运行中出现的突出问题和潜在矛盾，准确评估金融资金运行可能带来的金融风险，加强对金融资金的监控，有效掌握资金的去向和使用效益。因此，关注和研究地方金融风险，提出有针对性的制度安排，对于防范和化解地方金融风险，维护地方经济持续健康发展具有重要的理论和现实意义。
1.1.2基于对陕西金融运行的判断，目前理论界应该说对国家金融风险的研究比较深入。特别是2000年以后，地方金融风险在各省市金融体系中受到普遍关注。山东、河南、湖北、吉林、浙江、河北、北京、重庆等省市相继成立研究小组，对本行政区域内的地方金融风险进行深入分析。然而，根据研究结果，这些地方金融对自身风险的研究还处于起步阶段。金融风险的研究必须依赖大量的数据验证。基于金融数据保密性的局限性，目前的研究要么谈理论，要么谈财务困难。目前还没有从地方金融风险中寻找预防、控制和预警的综合研究体系。对陕西省来说，这项研究仍然是a 空白色。作者使用“地方金融风险”作为检索词，在CNKI中进行跨数据库检索。从1999年到2010年，只有164篇文章。然而，以“陕西省地方金融风险”、“陕西省金融风险”和“陕西省金融风险”为检索词，到目前为止，在中国知网数据库中还没有相关的研究。这是陕西省金融理论和实践研究的一大不足。在陕西省金融体系中，由于近年来地方经济的稳步发展、财政收入的快速增长和各项事业金融安全的提高，对自身风险的关注被忽视了。当然，陕西省财政厅刘俊华博士(2006)在他的文章《转型期地方金融风险的经济分析与防范》(2)中提出了一个更为全面的地方金融风险研究框架，这可以视为对陕西关于地方金融风险的金融理论的重大改进。然而，其研究的重点仍然是中国转型期金融风险的成因分析，特别是粮食损失和国有企业改革等潜在风险的分析。然而，由于缺乏实验数据，它未能参与和深入分析陕西省的情况。
第二章金融风险理论与实践综述
2.1风险的基本理论
2.1.1风险和风险的不确定性
风险问题的实际定位是主客观世界的不确定性，人类自身处于不确定状态。不确定性不仅在量子力学中有研究，在数学中也有研究。数学家认为数学本身是不确定的，[5]。这表明不确定性普遍存在，确定性只是不确定性的一个特例。由于主客观哲学的存在，风险既包括客观风险，也包括主观风险，但核心观点仍不确定。从确定性到不确定性的转变是人们研究风险问题的基础。克罗·霍姆斯(1967)
第三章地方金融风险成因的经济学分析……27
3.1政府行为与地方金融风险的偏差……28
3.1.1偏差和公共财政职能……29
3.1。公共预算最大化与财务风险……30
3.2政府行为目标和地方金融风险……30
3.2.1上级和下级政府利益的不一致……32
3.2.2政府经济行为和金融风险……35
3.3政府财政分权和地方金融风险……35
3.3.1政府间财政分权和财政风险……37
3.3.2政府间财政分权的博弈分析……37
3.4政府财政体系和地方财政风险……39
3.4.1财政管理体系单边决策的风险……40
3.4.2单边管理体系的委托代理分析……41
3.5概述……43
第四章地方金融风险成因的经济学分析……46
4.1本地金融风险的必要性……47
4.2地方政府债务风险形成机制……48提出了经典风险理论。风险被定义为损失发生的不确定性，即损失发生的频率和严重程度在时间上的不确定性，空。显然，风险损失发生的不确定性在不同的社会发展阶段是不同的。王波，安娜·施(2006)
结论“风险总是与人的主观感受联系在一起的概念，因而认为风险本质上是对行为主体施加的一种不确定的影响。如果以数学思维的形式反映出来，不确定性(即风险)的影响可以被视为概率分布中随机变量最完美的数学表达。
[6]
[7]
本研究旨在发现和解释陕西省地方金融风险的成因和现状。西图提出了缓解这些风险的宏观政策建议和微观操作的具体方法，初步建立了陕西省地方金融风险分析评价框架和预警系统。从研究中可以得出以下结论:
首先，本文认为政府行为与金融职能之间的一系列偏差是造成地方金融风险的主要原因。政府行为的内在偏差将不可避免地影响以政府为中心的金融功能，而这种偏差本身的不确定性也会导致金融行为的不确定性。同时，根据财务内部结构和管理模式，这种不确定性偏差行为的影响将通过财务预算管理过程来实现。同时，地方政府行为目标的选择和地方政府越位的冲动非常强烈。在有限理性和短期行为的条件下，地方政府这些经济行为的直接后果是对社会总产出的抑制和侵蚀。地方政府追求垄断利润最大化的短期行为和机会主义行为必然会加大财政收支缺口，增加财政支出压力。政府间不规范的财政分权进一步导致中央政府与地方政府之间财政和行政权力的模糊，导致地方财政收支的不对称。地方政府无法收支平衡，大量举债，面临更大的金融风险。此外，财务管理系统的单方面决策增加了系统的不稳定性，而决策的盲目性进一步增加了财务政策的不确定性，这是财务管理面临的系统风险存在的基础。
其次，本文认为，金融运行中的一系列矛盾和问题是地方金融风险的明确反应。由于市场经济本身的风险和不确定性，金融风险的存在是一种客观存在，不会因负责人的意愿而发生变化。最直接的表现是政府债务，而政府债务本身的形成具有一定的合理性。然而，由于借贷过程中的官僚机制和借贷过程中的信息不对称，地方政府形成了借贷的随机性和过度借贷的可能性，从而使金融风险更加明显。金融运行中的收支矛盾进一步扩散和加剧了金融风险。由于金融具有重新分配公共福利的功能，政府公共风险和金融风险并存。地方金融风险的根本原因是社会公共风险集中于金融。
参考
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